ナイアガラ・レーベル所属時期（74〜76年）の山下達郎歌唱曲を集めた企画盤。

シュガーベイブ『ソングス』や『ナイアガラトライアングルvol.1』の楽曲に加え、貴重な秘蔵音源も追加収録。

大瀧詠一によるプロデュース＆リマスタリング。